编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第PAGE26页共NUMPAGES26页第PAGE\*MERGEFORMAT26页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT26页關鍵業績指標（KPI）手冊目的：爲更準確的把握關鍵業績指標，在本企業使用時的特殊意義。爲了清晰的表明本企業選取指標的目的，指向戰略的程度。爲了使KPI在使用時，能有統一的解釋和說明。爲了便於不同業務單元考核時。選取指標的直接和便利。財務類指標：計劃費用支出率：實際費用/目標計劃費用。月度測度此項指標使用於各系統、各部門人均成本貢獻率：採購支出/部門費用/人營銷費用/部門費用/人IT支出費用（維修維護費、軟體發展費用、硬體設備費）/部門費用/人季度或半年存貨周轉率(次)：銷售成本/平均存貨成本季度或半年測度採購成本的下降率：(採購成本基準值－當期採購成本)/採購成本基準值月度或季度測度採購成本基準值，爲一定時間內的採購成本平均值單位建築面積物業支出費：(物業人員薪酬總額+維修費用+辦公費用+電費+水費+經營費用+採暖費)/建築面積月度或季度測度費用利潤率：利潤總額/成本費用總額季度測度此項指標可轉化爲系統和部門的效率指標，成本費用包括；銷售成本、銷售費用、管理費用、財務費用等關鍵商品的周轉次數：關鍵商品，指考核期內，採購金額占總資金(20%)的商品(銷量占20%)月度或季度測度利潤總額：年度測度流動資産周轉率：銷售收入（淨額）/平均流動資産總額季度測度平均帳期：每筆累計付款時間/筆數合計季度或半年測度平均稅賦降低率：（同期稅賦－當期稅賦）/同期稅賦(可比同口徑)年度測度人均可控費用：(辦公費+電話費+交通費)/人月度或季度測度銷售增長率：（當期銷售收入－上期銷售收入）/上期銷售收入月度或季度測度一次銷售費用率：銷售費用/銷售收入每月測度一次營銷費用貢獻率：營銷費用/銷售收入月度或季度測度營銷費用包括：媒體廣告、印刷品、宣傳品、獎品、銷售折讓、活動等項費用銷售收入：總收入－顧客退款－減價－折扣－其他賠償款月度或季度測量指標測度銷售收入，指總收入減去顧客退款、減價、折扣及其它賠償款。銷售收入計劃完成率：累計銷售收入/當期銷售收入計劃月度或季度測度系統人均毛利增長率：（當期系統銷售毛利/系統人員總額－基準）/基準每季度測度此指標適用於銷售應收帳款周轉率：銷售收入淨額/平均應收帳款餘額季度測度資金周轉次數：銷售收入/資金佔用額季度或半年測度客戶類指標：單位供應商採購金額增長率：(當期採購總金額/當期供應商數量－上期採購總金額/上期供應商數量)/﹙上期採購總金額/上期供應商數量﹚月度或季度測度供應商滿意度：問卷調查月度或季度測度供應商資訊更新率：更新信息量/總資訊數量月度或季度測度供應商評價、供應商覆蓋面會員卡卡均消費增長率：(當期卡均消費－上期卡均消費)/上期卡均消費月度或季度測度商戶滿意度：問卷調查月度或季度測度客戶增長率：（當期客戶總量－前期客戶量）/前期客戶量季度測度設立此項指標，是爲了零售部門，注重市場客戶的渠道建設，持續的促進客戶資源的增長，以保證市場規模、銷售規模的增長簽單的增長率：(當期簽單數量－歷史同期簽單數量)/歷史同期簽單數量月度與季度測度設立此項指標，是爲了讓企業注重市場的客戶資源，持續的促進客戶資源的增長，才能促進業務增長，擴大業務規模市場美譽度、知名度：問卷調查月度或季度測度投訴後流程(制度)改進率：流程制度建設的完善性和執行性年度測度設立此目標，是爲了通過制度和流程建設，減少或避免同類事件的發生，從根本上，對系統進行持續的改善員工滿意度：問卷調查月度或季度測度一级商户比例：一級商戶比例/總商戶數量季度或半年測度主題活動的達成率：(實際的宣傳活動次數－計劃的活動的次數)/計劃的活動次數年度測度適用于全員的企業文化宣傳主題活動月刊的關注性：問卷調查月度測度、季度或年度合計設立此目標，是瞭解月刊，對企業政策宣傳的及時性及深度，對員工工作和活動反映的及時性和宣傳面，不同層級的管理者，對報紙的關注程度，員工對月刊的喜愛程度等。內部運營類指標：不良資産率：期末不良資産總額/期末資産總額半年或年度測度設立此項指標，是爲了控制三年以上的應收帳款、積壓産品、物資和不良投資次均活動費用：活動總費用/活動次數半年或年度測度活動總費用，包括活動現場的獎品費用、折讓、宣傳費用設立此目標，是爲了控制營銷策劃活動的費用支出，