第PAGE\*Arabic\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*Arabic\*MERGEFORMAT50页第PAGE\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT50页第PAGE\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT50页第PAGE\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT50页第PAGE\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT50页第PAGE\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT50页第PAGE\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT50页第PAGE\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT50页第PAGE\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT50页第PAGE\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT50页第PAGE\*MERGEFORMAT50页共NUMPAGES\*MERGEFORMAT50页2022企业财务规章制度企业财务规章制度现如今，制度运用的频率越来越高，制度是在肯定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。想学习拟定制度却不知道该请教谁？以下是我为大家整理的企业财务规章制度，欢迎阅读与保藏。企业财务规章制度1第一节财务管理制度第一条总则1、为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系。依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》特规定本财务管理制度。2、本管理制度适用于公司全部人员在财务会计工作中必需仔细执行本管理制度。其次条会计机构、会计人员的管理1、公司设立安排财务部作为会计机构。安排财务部职责：在公司总经理的领导下，详细负责全公司的财务管理工作和会计核算工作;包括财务人员的管理，指导检查各独立核算工作，帮助领导筹集资金、合理安排运用资金，做好与仓库部的对账工作。指导仓库保管建帐、对账。制定成本管理制度，做好财务分析工作。为公司领导决策供应各种信息资料，当好领导的参谋。2、各岗位人员必需具备相应任职条件，持证上岗。3、原材料库、产成品库的核算工作，由工作负责人负责业务管理仓库保管员、统计员的调换工作，由安排财务部会同有关部门办理交接手续。4、财务会计人员、仓库保管员;实行定岗、定人、定责制度。第三条流淌资产的管理流淌资产包括现金、各种存款、应收账款及预付款、其他应收款、存货等。(一)现金管理1、现金出纳要仔细执行《现金管理暂行规定》和有关《现金管理规定》要严格限制费用报销和个人借款、对外付款等实行总经理一支笔签字批准制度。要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因工作经营急需等特别状况，经总经理授权的人也可签批，但是总经理回来后补办有关手续。2、出纳人员不得兼管有关债权、收入、费用的账务登记工作和会计档案的管理工作。3、收付款凭证的内容必需完整、合法;报销的凭证必需是国家印制的发票及单据，不得运用白条或其他不规范的凭证报销各项费用凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。4、日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核对。月末与总账相核对。出现长短款且无法查明缘由的长款归公，短款由责任人赔偿。5、有关人员因公外出差时要做好出差登记，方可到安排财务部预借差旅费。出差回来后的三天内刚好到安排财务部结算，做到一次一清不允许跨月结算和几个地方混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。6、企业可依据业务量大小核定合理的库存现金额20xx元(一天零用量)，当日收取的现金要刚好送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产平安。7、企业职工报销费用时，出纳人员要刚好扣除各种借款，不允许职工长期占用企业资金。要做到上一张借条不清下一张借条不借，各种借款条月底必需入账，以便刚好处理账务。(二)银行存款管理1、会计人员要仔细执行《银行结算方法的暂行规定》，银行支票等结算凭证和印鉴由两人分开保管。2、财务人员要严格银行存款支出限制，银行付款必需经总经理批准，手续齐备。不准携带空白支票外出，确保携带空白支票外出者，经领导批准。办理领用登记手续，要建立支票领用登记薄。空白支票必需填写日期并在预料金额位画人民币符号，因运用支票不当造成公司损失时，应由当事人担当赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要在当天将存根和有关凭证带回，并到安排财务部刚好结算，不准将空白支票留存其他单位，凡前帐未清者不准再领用支票。