中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局中国国家标准化管理委员会发布××××-××-××实施××××-××-××发布企业法律风险管理指南GuidelinesonEnerpriseLegalRiskManagement（征求意见稿）GB/TXXXXX—XXXX中华人民共和国国家标准ICS03.100.01A02目次TOC\o"1-2"\h\zHYPERLINK\l"_Toc257400021"前言PAGEREF_Toc257400021\h2HYPERLINK\l"_Toc257400022"1范围PAGEREF_Toc257400022\h3HYPERLINK\l"_Toc257400023"2规范性引用文件PAGEREF_Toc257400023\h3HYPERLINK\l"_Toc257400024"3术语和定义PAGEREF_Toc257400024\h3HYPERLINK\l"_Toc257400025"4企业法律风险管理原则PAGEREF_Toc257400025\h3HYPERLINK\l"_Toc257400026"5企业法律风险管理过程PAGEREF_Toc257400026\h5HYPERLINK\l"_Toc257400027"6企业法律风险管理的实施PAGEREF_Toc257400027\h14HYPERLINK\l"_Toc257400028"附录A法律风险识别框架示例PAGEREF_Toc257400028\h18HYPERLINK\l"_Toc257400029"附录B法律风险清单示例PAGEREF_Toc257400029\h19HYPERLINK\l"_Toc257400030"附录C法律风险可能性分析示例PAGEREF_Toc257400030\h20HYPERLINK\l"_Toc257400031"附录D法律风险影响程度分析示例PAGEREF_Toc257400031\h21前言本标准在GB/T24353-2009《风险管理原则与实施指南》的指导下，结合我国企业法律风险管理的实践经验编制而成。本标准的附录A、附录B、附录C、附录D为资料性附录。本标准由全国风险管理标准化技术委员会（SAC/TC310）提出并归口。本标准起草单位：本标准主要起草人：企业法律风险管理指南1范围本标准提供了企业实施法律风险管理的通用指南。本标准适用于各种类型和规模的企业，可指导企业在其整个生命周期和所有经营环节中开展法律风险管理活动。本标准是通用指南，不作为行业性专用标准使用，企业应根据行业特点，结合自身情况和实际需要应用本标准实施法律风险管理。中小企业可以根据自身管理基础、资源以及管理需求，对本标准提供的法律风险管理过程和相关的配套保障措施进行简化或采取递进式建设，逐步达到本标准要求，从而确保本企业的法律风险管理资源投入与企业的目标相契合，达到管理本企业法律风险的目标。2规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。GB/T23694-2009风险管理术语（ISO/IECGuide73：2002，IDT）3术语和定义GB/T23694-2009中界定的术语和定义适用于本标准。3.1企业法律风险企业法律风险是指基于法律规定、监管要求或合同约定，由于企业外部环境及其变化，或企业及其利益相关者的作为或不作为，对企业目标产生的影响。4企业法律风险管理原则为了有效管理法律风险，支持企业的决策和经营管理活动，企业进行法律风险管理时可遵循以下原则：（1）以企业战略目标为导向的原则企业法律风险管理目的在于促进企业战略目标的实现。在法律风险评估和应对等企业法律风险管理活动中应充分考虑法律风险与企业战略目标之间的相互关系、影响等因素。（2）审慎管理的原则由于法律风险的特殊性，对于法律风险应坚持审慎管理的原则。要在尊重法律、保持诚信前提下，开展法律风险管理活动，风险管理的策略和方法不应违反法律的强制性和义务性规定。（3）与企业整体管理水平相适应的原则法律风险管理是企业管理的有机组成部分，和企业战略管理、流程管理、绩效管理、信息管理等密切相关。法律风险的识别、分析、评价和控制等活动只有与企业整体管理水平相适应，才能取得良好的效果。（4）融入