东北证券股份有限公司关于四川科新机电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之发行保荐工作报告东北证券股份有限公司（吉林省长春市自由大路1138号）二〇一〇年六月目录一、东北证券项目运作流程....................................................................3（一）项目内部审核流程........................................................................................3（二）本项目立项的主要过程................................................................................5（三）项目执行的主要过程....................................................................................6（四）内部核查部门审核过程................................................................................7（五）内核小组对本次证券发行项目的审核过程................................................8（六）项目申报情况................................................................................................8二、项目存在问题及其解决情况............................................................8（一）立项评估决策机构成员意见及审议情况....................................................9（二）项目执行成员尽职调查发现的主要问题及解决情况................................9（三）内部核查部门关注的主要问题及意见落实情况......................................18（四）内核小组关注的主要问题及审核意见落实情况......................................24（五）核查证券服务机构出具专业意见情况......................................................341释义在本发行保荐工作报告内，除非另有说明，下列词语之特定含义如下：发行人/公司/科新机电指四川科新机电股份有限公司科新有限指发行人前身四川科新机电设备有限公司，本发行保荐工作报告中2007年9月3日之前的“科新有限”指名称变更前的“什邡科新机电设备有限公司”，该两公司名称不同，实际与公司为同一法人主体本次证券发行、本次发行指发行人首次公开发行境内上市普通股（A股）并在创业板上市之行为中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会本保荐机构/保荐机构/东指东北证券股份有限公司北证券/我公司项目组指东北证券科新机电项目组发行人律师指国浩律师集团（深圳）事务所发行人会计师/信永中和所指信永中和会计师事务所有限责任公司晨光塑胶指四川晨光科新塑胶有限责任公司，发行人原控股子公司，现为发行人的实际控制人控制的其他企业科新农业指四川科新农业有限公司，科新有限的原控股子公司，已于2006年8月1日注销麟凤投资指什邡市麟凤投资发展有限公司，发行人的实际控制人控制的其他企业《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《管理办法》指《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》2东北证券股份有限公司关于四川科新机电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市发行保荐工作报告东北证券股份有限公司及其指定的保荐代表人刘永、王浩，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。东北证券股份有限公司作为四川科新机电股份有限公司申请首次公开发行股票并