第二章信用与信用工具第一节信用概述一、信用的涵义定义：信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面转移。具体说就是商品和货币的所有者，把商品和货币让渡给需要者，并约定一定时间由借者还本付息的行为。分析和理解信用的概念应从以下几方面着手：信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。信用关系是债权债务关系。信用是价值运动的特殊形式。二、信用的特征三、信用的产生与发展（一）信用产生基础：信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物。当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能时，信用就产生了。一般认为，信用的产生必须具备两方面的条件：首先，信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。其次，信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。（二）信用的发展1、形式的发展：●尚未工具化的信用●尚未流动化的信用●完全流动化的信用2、内容的发展●高利贷信用高利贷信用是高利贷资本的运动形式，是人类历史上最早产生的信用形式。高利贷信用的最突出特征是贷款利息率特别高。●借贷资本信用就是为了获取剩余价值而暂时贷给职能资本家使用的货币资本，它是生息资本的现代形式。借贷资本是现代资本的运动形式，是随着资本主义生产关系的建立而逐步发展起来的信用形态，并长期服务于现代市场经济社会。四、现代信用与现代经济信用关系即债权债务关系是现代经济中最普遍最基本的经济关系。现代信用关系：个人、企业公司、政府、金融机构和国外部门彼此之间和各自内部的债权债务关系第二节信用形式一、商业信用（一）概念：商业信用是工商企业之间相互提供的，与商品交易直接联系在一起的信用形式。商业信用是现代信用制度的基础。商业信用的典型形式：商品赊销和预付货款（二）特点1、商业信用是一种直接信用，具有灵活性、适应性和便捷性。2、商业信用的借贷行为与商品买卖行为紧密结合。3、商业信用的规模与产业资本的周转动态相一致。（三）局限性1、规模——受单个企业所拥有的资本量的限制。2、范围和方向——受商品流转方向限制。3、期限——企业生产周转时间的限制。二、银行信用（一）概念银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式，通过存款和贷款等业务活动提供的信用。银行信用的基本形式：存款和贷款由于银行信用克服了商业信用的局限性，大大扩充了信用的范围、数量和期限，并与商业信用相互补充，共同推动信用事业的发展，可以在更大程度上满足经济发展的需要，所以，银行信用成为现代信用的主要形式。银行信用有了巨大的发展与变化，主要表现在：越来越多的借贷资本集中在少数大银行手中；银行规模越来越大；贷款数额增大，贷款期限延长；银行资本与产业资本的结合日益紧密；银行信用提供的范围也不断扩大。（二）特点1、银行信用是间接信用。2、银行信用具有广泛的可接受性。3、银行信用具有信用创造功能4、银行信用规模与产业资本的周转动态往往不一致。（三）银行信用与商业信用的区别。（1）形式不同银行信用的具体形式是存款和贷款。商业信用的具体形式是商品赊销和货款预付。（2）地位不同银行信用是现代信用的主体。在现代信用体系中居主导地位。商业信用是直接为生产服务，是信用制度的基础。（3）当事人的关系不同银行信用是一种间接信用，银行实质上充当了职能资本家的中介人，即职能资本家双方是以银行为桥梁形成借贷关系的。商业信用是一种直接信用，买卖和借贷同时出现并存在，因此效率高。（4）信用规模与方向不同商业信用的方向受到了严格的限制，如果借贷双方没有发生买卖关系就不可能提供商业信用。银行信用提供的是单一的货币形式，就克服了上述的局限性。（5）对宏观经济的调控作用不同银行信用的动态往往是不一致的。国家可以管理的，可以做到反周期，经济萧条时可以增加贷款的注入，以避免经济过度萧条。经济繁荣时，央行提高利率，以提高商业银行的信贷成本，使其缩小信贷规模，以避免过度繁荣。商业信用的动态和规模与产业周期及产业资本的周转动态是一致的，它会导致经济的波幅更大，具有顺周期性和盲目性，会在一定程度上抵消宏观调控的作用。(6)信用工具不同银行信用的信用工具为银行券、银行汇票、银行本票、支票，存款单，信用卡等。商业信用的信用工具为商业票据。有商业汇票和商业本票。三、国家信用（一）概念国家信用是以国家（政府）为信用主体按信用原则所从事的一种信用活动。它的主要方式是通过金融机构等承销商发行公债，在借贷资本市场上借入资金，并按照规定的期限向公债持有人支付利息。国家信用形式：国家信用包括国内信用和国外信用两种。国内信用是国家以债务人身份向国内居民、企业团体取得或提供的信用，它形成一国的内债；国外信用是国家以债务人身份向国外居民、企业团体和政府取得或提供的信用，它形成