东吴证券有限责任公司2006年度经审计财务报告二00七年四月1目录审计报告.....................................3资产负债表...................................5利润表.......................................8利润分配表..................................10现金流量表..................................11资产减值准备明细表..........................14所有者权益（或股东权益）增减变动表..........16财务报表附注................................182江苏公证会计师事务所有限公司JiangsuGongZhengCertifiedPublicAccountants中国.江苏Jiangsu.China总机:86(510)85888988Tel:86(510)85888988传真:86(510)85885275Fax:86(510)85885275电子信箱:mail@jsgzcpa.comE-mail:mail@jsgzcpa.com苏公W[2007]A317号东吴证券有限责任公司董事会：我们审计了后附的东吴证券有限责任公司(以下简称东吴证券)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表,2006年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定编制财务报表是东吴证券管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞3弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,东吴证券财务报表已经按照企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了东吴证券2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。二〇〇七年三月三十一日42006年资产负债表编制单位：东吴证券有限责任公司2006年12月31日单位：元注资产期末数年初数负债和所有者权益注释期末数年初数释流动资产：流动负债：现金短期借款211,516.71281,519.21--银行存款14,790,412,669.21,207,067,957.7其中：质押借款--39其中：客户资金存款14,557,662,764.21,085,883,579.3拆入资金--93其中:受托管理客户存款1应付款项1122,107,178.8510,183,506.51清算备付金2应付工资193,255,746.70260,858,383.7723,244,791.025,539,885.78其中：客户备付金2应付福利费170,565,675.12259,631,458.82--交易保证金3应付利润35,083,812.4724,506,965.17-185,424.98自营证券4应交税金及附加12126,689,111.077,579,691.01-617,017.30拆出资金预提费用1317,991,241.737,334,223.19买入返售证券预计负债--应收款项5代买卖证券款144,758,017,750.31,365,022,003.33,353,300.2452,609