第二章货币资金管理制度库存现金的管理技能库存现金管理的“八不准”现金的使用范围库存现金的限额库存现金清查清查结果的处理备用金的管理技能管理办法备用金的借支程序保管内容定额备用金管理非定额备用金的管理说明银行账户的管理技能银行账户管理的基本原则银行账户的开立开户所需要的书面材料银行账户使用规定账户使用”四不“银行账户的变更银行账户的撤销与迁移销户时应注意的事项账户迁移银行对账及处理技能银行存款的清查银行存款账单不符的原因及处理银行存款余额调节表的编制支票与印鉴的管理技能支票的管理支票使用管理支票遗失管理出纳工作的交接技能出纳工作交接的程序