中国银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲（征求意见稿）编写说明根据《中国银行业从业人员资格认证制度暂行规定》，以及中国银行业从业人员资格认证考试总体思路和设计，我们组织风险管理专家编写了本大纲，并通过认证委员会专家委员会审阅。本大纲专为商业银行从事风险管理相关专业岗位的从业人员所设计，是中国银行业从业人员资格认证考试的专业考试科目，内容涵盖风险管理专业从业人员应该掌握的基本知识和技能。本大纲突出国内银行业实践，兼顾国际银行业最新趋势，坚持理论与实践相结合，以实践为主；知识与技能相结合，以技能为主；现实与前瞻相结合，以现实为主的原则。本大纲包括银行风险管理基础、信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理、其他主要风险的管理、监管要求与市场约束等六个部分。大纲从银行风险管理的基本概念和基本架构入手，着重突出信用、市场、操作三大风险的识别、计量、监测与控制的技能知识，并考察流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险等基本知识，最后从理念、机制和方法等角度对银行风险管理的监管要求和市场约束做了要求。本大纲在编写过程中得到了中国银监会、各商业银行及国内外众多专家学者的大力支持，在此一并致谢。大纲之中如有错误、纰漏之处，欢迎社会各界批评指正。电子邮箱：HYPERLINK"mailto:renzheng@china-cba.net"renzheng@china-cba.net电话：010-66553351，66553352中国银行业从业人员资格认证办公室二〇〇六年八月八日1银行风险管理基础（15%）1.1银行风险管理的基本概念1.1.1风险与风险管理风险、损失与收益风险管理与银行经营银行风险管理的发展1.1.2银行风险的基本种类信用风险市场风险操作风险流动性风险国家风险声誉风险法律风险战略风险1.1.3银行风险管理主要方法风险分散风险对冲风险转移风险规避风险补偿1.1.4银行风险与资本资本的作用会计资本监管资本与资本充足率经济资本及其应用1.2银行风险管理基本架构1.2.1银行风险管理环境公司治理内部控制风险文化管理战略1.2.2银行风险管理组织董事会及其专门委员会监事会高级管理层风险管理部门其他风险控制部门1.2.3银行风险管理流程风险识别风险计量风险监测风险控制1.2.4银行风险管理信息系统数据收集数据处理信息传递信息系统安全管理2信用风险管理（30%）2.1信用风险识别2.1.1单一客户风险识别单一客户识别与分类财务状况和现金流分析非财务因素分析担保分析2.1.2集团客户风险识别集团客户识别与分类集团客户风险特征关联交易财务状况和现金流分析非财务因素分析2.1.3个人类客户风险识别个人类客户识别与分类客户分类及风险分析产品分类及风险分析2.1.4组合风险识别宏观经济因素行业风险区域风险风险分散与违约相关性2.2信用风险评估与计量2.2.1客户信用评级违约风险与违约概率评级体系专家判断法信用评分法模型法2.2.2债项评级信贷资产风险分类违约损失率、预期损失与非预期损失内部评级法下的债项评级2.2.3压力测试压力测试主要方法压力测试运用2.2.4基本模型信用风险模型技术信用风险模型运用主要信用风险模型特征信用风险模型的检验与实施2.3信用风险监测与报告2.3.1风险监测对象客户风险监测组合风险监测2.3.2风险监测主要指标不良资产率和不良贷款率预期损失率单一客户授信集中度贷款风险迁徙不良贷款拨备覆盖率贷款准备充足率2.3.3风险预警风险预警程序和主要方法行业风险预警区域风险预警客户风险预警2.3.4风险报告报告职责和路径报告种类及主要内容2.4信用风险控制2.4.1控制方法授权管理额度授信流程控制风险定价不良贷款管理业务考核与评价2.4.2限额管理单一客户风险限额集团客户风险限额国家和地区风险限额组合风险限额2.4.3信用风险组合管理贷款重组贷款转让资产证券化信用衍生品经济资本配置3市场风险管理（20%）3.1市场风险识别3.1.1账户划分交易账户和银行账户交易账户风险特征银行账户风险特征3.1.2市场风险来源利率风险汇率风险股票风险商品风险3.1.3主要交易产品风险特征即期远期期权其他衍生产品3.2市场风险计量与监测3.2.1基本概念名义价值公允价值敞口久期收益率曲线波动性正态分布、方差、标准差、相关系数投资组合3