大成中证红利指数证券投资基金基金合同基金管理人：大成基金管理有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司二〇〇九年十二月目录TOC\o"1-1"\h\zHYPERLINK\l"_Toc234922713"一、前言PAGEREF_Toc234922713\h2HYPERLINK\l"_Toc234922714"二、释义PAGEREF_Toc234922714\h3HYPERLINK\l"_Toc234922715"三、基金的基本情况PAGEREF_Toc234922715\h3HYPERLINK\l"_Toc234922716"四、基金份额的发售PAGEREF_Toc234922716\h7HYPERLINK\l"_Toc234922717"五、基金备案PAGEREF_Toc234922717\h8HYPERLINK\l"_Toc234922718"六、基金份额的申购与赎回PAGEREF_Toc234922718\h9HYPERLINK\l"_Toc234922719"七、基金合同当事人及权利义务PAGEREF_Toc234922719\h15HYPERLINK\l"_Toc234922720"八、基金份额持有人大会PAGEREF_Toc234922720\h21HYPERLINK\l"_Toc234922721"九、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序PAGEREF_Toc234922721\h27HYPERLINK\l"_Toc234922722"十、基金的托管PAGEREF_Toc234922722\h29HYPERLINK\l"_Toc234922723"十一、基金份额的登记PAGEREF_Toc234922723\h29HYPERLINK\l"_Toc234922724"十二、基金的投资PAGEREF_Toc234922724\h30HYPERLINK\l"_Toc234922725"十三、基金的财产PAGEREF_Toc234922725\h35HYPERLINK\l"_Toc234922726"十四、基金资产的估值PAGEREF_Toc234922726\h35HYPERLINK\l"_Toc234922727"十五、基金的费用与税收PAGEREF_Toc234922727\h40HYPERLINK\l"_Toc234922728"十六、基金的收益与分配PAGEREF_Toc234922728\h41HYPERLINK\l"_Toc234922729"十七、基金的会计和审计PAGEREF_Toc234922729\h43HYPERLINK\l"_Toc234922730"十八、基金的信息披露PAGEREF_Toc234922730\h43HYPERLINK\l"_Toc234922731"十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算PAGEREF_Toc234922731\h47HYPERLINK\l"_Toc234922732"二十、违约责任PAGEREF_Toc234922732\h49HYPERLINK\l"_Toc234922733"二十一、争议的处理PAGEREF_Toc234922733\h50HYPERLINK\l"_Toc234922734"二十二、基金合同的效力PAGEREF_Toc234922734\h50HYPERLINK\l"_Toc234922735"二十三、其他事项PAGEREF_Toc234922735\h51HYPERLINK\l"_Toc234922736"二十四、基金合同内容摘要PAGEREF_Toc234922736\h51一、前言（一）订立本基金合同的目的、依据和原则1．订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的权利义务，规范基金运作。2．订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》（以下简称“《合同法》”）、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）和其他有关法律法规。3．订立本基金合同的原则是平等自愿、