销售公约管理与把持1．销售发货业务流程与风险把持图销售发货业务流程与风险把持不相容任务局部/任务人的职责分工与审批权限分不阶段业务风险财务部贩买主管销售员仓储部运输部客户开始假定销售未经适当审批或超越授权审批，可能发作严峻差错或舞弊、敲诈举动，从而使企业遭受丧失落231考察客户订单审批发送订单D1签发产品发货单4核实并备货假定发货次序不规范或各项5手续料理不齐全，可以耽误发货时辰，导致企复核并装箱D2拾掇各项单据并交财7考察相关6业笼统受损料理手续发货单子务部8假定运输过程保管不善，可能导致销售货物受损，构成企业资产丧失落跟企业笼统受损物质保送物质出库9接收物质D3终了2．销售业务流程把持表销售业务流程把持把持事项详细描画及说明1．销售员开展销售活动，与客户签订销售公约，客户按照公约恳求及需要发出订单2．销售员对订单所列的发货品种跟规格、订双数量、金额、发货时辰以及发货办法、接货地点等停顿末尾考察，上报贩买主管审批D13．销售员按照审批后的订单，签发“发货单〞，交由仓储部准备发货4．仓储部核实销售员签发的“发货单〞，按照“发货单〞规那么的品种、数量、包装、时辰阶等恳求备货，并通知运输部运货段控制5．客栈管理员调解账卡，核销存货，并停顿复核；复核无误后，停顿包装、装箱，并在外包装上详细写明到货地点、跟取货人等信息D26．客栈管理员按照“发货单〞，在所发物质装车后具“仓储发货明细清单〞量填在产品发货单栏内，加盖客栈公用章，并将理论数7．财务部对销售员提交的各项单子停顿考察，考察无误后赞同发货8．按照订单商定时辰跟发货办法，运输部担负送货或由客户取货D39．销售员在物质发出后，及时与客户一样，提醒客户收货，确认到货情况，并协助处理出现的意外情况相关规范应建规范销售管理制度销售发货制度参照规范《中华国夷易近共跟国公约法》《企业内部把持运用指引》“发货单〞《销售公约》文件资料“销售订单〞“客栈发货明细清单〞任务局部及任务人销售部、仓储部、财务部、运输部贩买主管、销售员、客栈管理员赊销业务管控流程1．赊销业务管控流程与风险把持图赊销业务管控流程与风险把持不相容任务局部/任务人的职责分工与审批权限分不阶段业务风险总经理财务部销售部经理开始销售员客户假定销售业务与信用检查、信用额度判定由一致人负责，可以导致销售人员为扩大销售而使企业承受不适当的信用风险1制定每个客户审批考察的赊销额度D1运用信用额度提出赊销恳求2考察客户提出的赊销恳求3填写“赊销额度权限外审批考察审批假定赊销额度未经适当考察、审批或越权审批，可以导致大批坏账，构成企业资金丧失落、运营效能着落恳求单〞4权限内双方签订签订D2销售公约审批收货并按约定付款结构发货5核对回款跟结算情况假定每笔账款的回收跟结算监督不当，可以构成大批应收账款未在约定时辰内发出，导致企业坏账增加编制“应收账款汇总表〞D36过时未回款时应及时联系客户收款终了通知销售部2．赊销业务管控流程把持表赊销业务管控流程把持把持事项详细描画及说明1．销售部经理按照对客户的调查情况，针对每个客户分不赊销额度范围，交财务部考察、D1总经理审批后结构实行2．销售员按照企业相关规那么跟客户赊销额度对客户提出的赊销恳求停顿考察3．恳求符合企业规那么的，销售员填写“赊销额度恳求单〞，提交指点审批；假定在客户赊销阶段控制额度范围之内的，销售部经理审批即可；假定逾越赊销额度，交财务部考察及总经理审批D24．销售员在签订公约或结构发货时，需按照信用等级跟授权额度判定销售办法；所有签发赊销的销售公约都必须经销售部经理签字盖章后方可发出5．财务部活期按照“信用额度限日表〞核对应收账款的汇款跟结算情况，严峻监控每笔账款的接收跟结算进度D36．应收账款逾越信用限日仍未回款的，催收司帐人员应及时上报财务部经理，并及时通知销售部经理结构销售员联系客户清收相关规范应建规范销售管理制度赊销业务管理办法参照规范《企业内部把持运用指引》“赊销额度恳求单〞文件资料任务局部及任务人销售部、财力部总经理、销售部经理、销售员、财务部经理、司帐