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******公司内部控制制度（意见稿）财务部二OO八年六月目录HYPERLINK"#_Hlk200270340""内部控制制度HYPERLINK"#_Hlk200193122""第一章总则………………………………………………………………………1HYPERLINK"#_Hlk200193379""第二章会计内部控制的目标和原则………………………………………………1HYPERLINK"#_Hlk200244448""1．建立健全内部控制制度的主要目标…………………………………………1HYPERLINK"#_Hlk200244496""2．公司制定内部控制制度所遵循的原则………………………………………1HYPERLINK"#_Hlk200193460""第三章内部控制制度的体系、主要内容…………………………………2HYPERLINK"#_Hlk200244712"1．内部控制制度体系…………………………………………………………2HYPERLINK\l"_Hlk200244746"\s"1,4170,4186,0,,2．会计内部控制制度的主要内容"2．内部控制制度的主要内容…………………………………………………3HYPERLINK"#_Hlk200193573"第四章货币资金控制制度…………………………………………………………6HYPERLINK"#_Hlk200245070""1.控制目标…………………………………………………………………………6HYPERLINK"#_Hlk200245117""2.适应范围……………………………………………………………………………6HYPERLINK"#_Hlk200245150""3．岗位分工和授权批准……………………………………………………………6HYPERLINK"#_Hlk200245177""4.现金管理……………………………………………………………………………7HYPERLINK\l"_Hlk200245315"\s"1,6831,6841,0,,5.银行存款管理"5.银行存款管理………………………………………………………………………7HYPERLINK"#_Hlk200245399""6.票据管理……………………………………………………………………………8HYPERLINK"#_Hlk200245453""7.货币资金收支计划、记录及报告…………………………………………………9HYPERLINK"#_Hlk200245499""8.损失责任…………………………………………………………………………10HYPERLINK"#_Hlk200245565""9.监督检查…………………………………………………………………………10HYPERLINK"#_Hlk200245588""10.货币资金流程控制………………………………………………………………11HYPERLINK"#_Hlk200193751""第五章存货控制制度……………………………………………………………15HYPERLINK"#_Hlk200267805""1.控制目标…………………………………………………………………………HYPERLINK"#_Hlk200267821""2.适用范围…………………………………………………………………………HYPERLINK"#_Hlk200267837""3.岗位分工与授权批准……………………………………………………………HYPERLINK"#_Hlk200267857""4.存货取得、验收与入库控制……………………………………………………HYPERLINK"#_Hlk200267881""5.仓储与保管控制…………………………………………………………………HYPERLINK"#_Hlk200267900""6.领用、发出与处置控制…………………………………………………………HYPERLINK"#_Hlk200267919""7.存货盘点…………………………………………………………………………HYPERLINK"#_Hlk200267936""8.存货记录和报告控制……………………………………………………………HYPERLINK"#_Hlk200267954""9.监督检查…………………………………………………………………………HYPERLINK"#_Hlk200193871""第六
